Как Consultrio может помочь
Нормативное лицензирование и связь с FSRA
Мы осуществляем полную координацию с FSRA, чтобы гарантировать беспрепятственное одобрение вашей заявки на получение лицензии ADGM CAT 4.
Составление руководств и политик по обеспечению соответствия
Наша команда готовит индивидуальные руководства и внутренние политики по соблюдению требований ПОД/ФТ, соответствующие нормативным стандартам FSRA.
Создание компании и открытие офиса
Мы помогаем с регистрацией компании в ADGM, включая бронирование вашего офисного помещения или гибкого рабочего места в соответствии с требованиями лицензирования.
Помощь в открытии банковского счета
Наша команда оказывает содействие в открытии корпоративных и личных банковских счетов в ведущих банках ОАЭ, обеспечивая соблюдение требований и более быстрое одобрение заявок.
Помощь в оформлении виз и переезде
Мы управляем всем процессом подачи заявления на визу и оказываем поддержку вашему переезду в Абу-Даби, включая регистрацию удостоверения личности Emirates ID, медицинское обслуживание и спонсорство семьи.
Постоянная поддержка соответствия
Полностью соблюдайте правила ADGM с помощью наших услуг постоянного мониторинга и отчетности по соблюдению требований.
Регистрация лицензии ADGM CAT 4: полное руководство
Вы рассматриваете возможность получения лицензии ADGM CAT 4? Abu Dhabi Global Market (ADGM) предлагает одну из самых престижных и гибких нормативных рамок на Ближнем Востоке для компаний, предоставляющих финансовые услуги. Лицензия категории 4 специально разработана для компаний, предоставляющих недискреционные финансовые услуги, такие как консультирование по инвестициям и организация кредитования или сделок в сфере инвестиций.
В этом подробном руководстве мы расскажем вам о процессе, требованиях, преимуществах и расходах, связанных с получением лицензии ADGM CAT 4.
Доступ к нормативной инфраструктуре институционального уровня
FSRA от ADGM обеспечивает надежную, но в то же время благоприятную для бизнеса нормативную базу, основанную на английском общем праве, устраняя правовые двусмысленности, имеющиеся в других офшорных юрисдикциях. Лицензия категории 4 предназначена для фирм, предлагающих консультационные и посреднические услуги, что позволяет вам работать в нормативной среде, которая сочетает защиту инвесторов с операционной гибкостью.
Оптимизированный выход на рынок для финтех- и консалтинговых компаний
ADGM предлагает лицензию категории 4, специально разработанную для некастодиальных финансовых фирм — тех, которые предоставляют консультационные и организационные услуги без хранения или управления клиентскими средствами. Сюда входят независимые финансовые консультанты, финтех-платформы, предлагающие инвестиционное посредничество, консультанты по структурированию благосостояния и бутиковые корпоративные финансы или консалтинговые фирмы по слияниям и поглощениям.
Гло бальное признание + возможности получения паспорта
Работа в рамках ADGM значительно повышает международную репутацию вашей фирмы. Она открывает доступ к трансграничным возможностям через меморандумы о взаимопонимании и соглашения о паспортизации с ключевыми регуляторами, включая FCA Великобритании, Валютное управление Сингапура (MAS) и Комиссию по ценным бумагам и фьючерсам (SFC) в Гонконге. Это особенно ценно, если ваша стратегия включает обслуживание HNWI или институциональных клиентов в странах Персидского залива, Европе и Азии.
Низкий регулятивный капитал + предсказуемая нагрузка по соблюдению нормативных требований
С минимальными требованиями к капиталу, начинающимися всего с 10 000 долларов США, и без требования иметь клиентские активы, лицензия ADGM CAT 4 предлагает регуляторный путь с низкими барьерами для выхода на рынок ОАЭ. Кроме того:
1. Вы можете назначить внешних специалистов по обеспечению соответствия и MLRO.
2. FSRA принимает модели общего рабочего пространства, что снижает операционные издержки.
3. Бремя соблюдения требований меньше по сравнению с владельцами лицензий CAT 3 или CAT 2.
Преимущества лицензии ADGM CAT 4
Требования к лицензии ADGM CAT 4
Получение лицензии ADGM CAT 4 подразумевает соблюдение определе нных нормативных, операционных и документационных стандартов, определенных Управлением по регулированию финансовых услуг (FSRA) Глобального рынка Абу-Даби (ADGM).
1. Нормативные требования к капиталу
Лицензированные организации, как правило, не облагаются налогом на прибыль корпораций в Анжуане, что позволяет вам удерживать большую часть дохода и реинвестировать в рост. Это делает его весьма привлекательным для стартапов, устоявшихся операторов и международных игровых компаний.
2. Подходящий и добросовестный персонал
FSRA предписывает всем регулируемым фирмам назначать лиц, которые соответствуют критериям «пригодности и добросовестности» — оценка честности, компетентности, финансовой устойчивости и соответствующего опыта. Как минимум, фирма должна назначить:
Лицензированный директор, отвечающий за управление и надзор на высоком уровне.
Должностное лицо, ответственное за соблюдение требований (CO), обеспечивает соблюдение правил ADGM.
Сотрудник по отчетности по отмыванию денег (MLRO), который будет отслеживать и сообщать о подозрительных транзакциях в соответствии с обязательствами ОАЭ по ПОД/ФТ.
В небольших фирмах один и тот же человек иногда может выступать как CO, так и MLRO, при условии одобрения FSRA. Эти люди могут быть переданы на аутсорсинг стороннему поставщику услуг по обеспечению соответствия, одобренному FSRA, если внутренние ресурсы ограничены.
3. Физический офис в ADGM
Чтобы подать заявку, фирмам необходимо обеспечить физическое присутствие в ADGM. Этого можно добиться, арендовав выделенное офисное помещение или работая в одобренном обслуживаемом бизнес-центре в юрисдикции ADGM. Помещение должно быть пригодно для нормативных аудитов, работы персонала и ведения уставных записей. Это также подтверждает приверженность фирмы экосистеме ADGM и ее операционному содержанию.
4. Комплексный бизнес-план
Кандидаты должны представить подробный бизнес-план, в котором изложены стратегические намерения фирмы, целевые рынки, финансовые прогнозы, предложения услуг и операционная структура. FSRA обычно ожидает:
-
Разбивка регулируемых видов деятельности, которые фирма намерена осуществлять
-
Описание целевой клиентской базы (розничные, профессиональные или рыночные контрагенты)
-
Ожидаемая модель доходов и 3-летние финансовые прогнозы
-
Организационная структура и соглашения об аутсорсинге
-
Оценка рисков и планы по снижению рисков
Этот план составляет основу оценки рисков FSRA в процессе рассмотрения заявки.
5. Надежные внутренние политики и процедуры
В рамках настройки лицензии ADGM CAT 4 компании должны предоставить набор внутренних управленческих документов, которые демонстрируют нормативную готовность и операционную целостность. К ним относятся:
Руководство по соблюдению нормативных требований: описание структуры для постоянного соблюдения нормативных требований
Политика ПОД/ФТ: демонстрация того, как фирма будет выявлять и сообщать о подозрительной деятельности
Политика защиты данных: особенно важно, учитывая соответствие ADGM международным нормам конфиденциальности данных.
Структура управления рисками: выявление операционных, финансовых и стратегических рисков
План обеспечения непрерывности бизнеса (BCP): показывает, как фирма будет справляться с перебоями
Политики приема клиентов и KYC: настраиваются в соответствии с целевыми типами клиентов и юрисдикциями
Эти документы должны быть адаптированы, а не шаблонны и отражать уникальный характер вашей бизнес-модели и деятельности.
Налоговые аспекты лицензии ADGM CAT 4
Одним из ключевых преимуществ получения лицензии ADGM CAT 4 является благоприятная и прозрачная налоговая среда, предлагаемая Abu Dhabi Global Market (ADGM), что делает ее весьма привлекательной для финансовых консалтинговых компаний, финтех-стартапов и компаний по управлению активами, ориентированных на региональных и международных клиентов.
1. Нулевой корпоративный налог в свободной зоне ADGM (при собл юдении условий)
Компании, имеющие лицензию ADGM CAT 4, потенциально имеют право на 0% корпоративного налога на соответствующий доход, полученный в свободной зоне ADGM. Это налоговое освобождение предоставляется фирмам, которые соответствуют требованиям квалифицированных лиц свободной зоны (QFZP) в соответствии с Законом ОАЭ о корпоративном налоге (Федеральный указ-закон № 47 от 2022 г.).
Чтобы воспользоваться налоговой ставкой 0%, ваша фирма категории 4, имеющая лицензию ADGM, должна:
Быть юридическим лицом, созданным в ADGM, например, частной компанией с ограниченной ответственностью (Ltd.)
Осуществление основной деятельности, приносящей доход (CIGA), такой как финансовое консультирование или организация сделок полностью в рамках экосистемы ADGM.
Поддерживать адекватное содержание ADGM, включая физические помещения, штатных сотрудников и активное местное управление.
Не может использоваться просто как канал для бизнеса с материковой части ОАЭ или иностранного бизнеса без существенной деятельности внутри ADGM.
Невыполнение этих условий может привести к исключению из режима нулевого налогообложения и применению стандартного корпоративного налога ОАЭ.
2. 9% корпоративный налог в ОАЭ на неквалифицированный доход
В то время как компании, имеющие лицензию категории 4 ADGM, пользуются льготным налоговым режимом, доход, который не подпадает под определение «квалифицированного дохода» (например, услуги, оказываемые клиентам из материковой части ОАЭ), может облагаться стандартным корпоративным налогом ОАЭ по ставке 9 %.
Например, если ваша фирма, имеющая лицензию ADGM CAT 4, консультирует клиентов с материка или предоставляет определенные нефинансовые услуги, вы должны:
Разделите потоки доходов на соответствующие и не соответствующие требованиям источники
Ведение отдельных бухгалтерских записей по каждому направлению деятельности
Рассмотрите возможность создания модели двойной структуры (например, субъект ADGM + филиал на материке), если воздействие на материк является значительным
3. Отсутствие подоходного налога и полная репатриация прибыли
Фирмы, работающие по лицензии категории 4 ADGM, также получают выгоду от отсутствия налогов на дивиденды, проценты или роялти. Это делает ADGM идеальной юрисдикцией для международных финансовых компаний, стремящихся репатриировать прибыль или платить трансграничные сборы без налоговых утечек.
Кроме того, ADGM не накладывает никаких ограничений на репатриацию капитала или прибыли, обеспечивая беспрепятственный перевод средств акционерам или материнским компаниям за рубежом.
4. 100% иностранная собственность и доступ к мировому налоговому соглашению
Одним из ключевых преимуществ создания лицензии ADGM CAT 4 является возможность пользоваться 100% иностранным владением без необходимости в местном партнере из Эмиратов. Это делает ADGM стратегическим выбором для глобальных инвестиционных компаний, управляющих активами и основателей финтеха, которые хотят сохранить полный контроль над своим бизнесом.
Более того, ОАЭ подписали более 140 соглашений об избежании двойного налогообложения (DTAA) со странами по всему миру. Эти соглашения помогают снизить или устранить подоходный налог в юрисдикции инвестора, что еще больше повышает привлекательность ADGM как глобального финансового центра.
5. Последствия НДС для фирм, имеющих лицензию ADGM CAT 4
Хотя большинство видов деятельности в сфере финансовых услуг по лицензии ADGM CAT 4 освобождены от налога на добавленную стоимость (НДС) в ОАЭ, некоторые консультационные или вспомогательные услуги, предоставляемые клиентам из ОАЭ, могут повлечь за собой обязательства по НДС. Если налогооблагаемые поставки вашей фирмы превышают 375 000 дирхамов ОАЭ в год, регистрация по НДС становится обязательной.
Фирмы должны оценить:
Освобождены ли их услуги от НДС или облагаются нулевой ставкой
Применяются ли механизмы обратного взимания платы для иностранных клиентов
Их обязательства по выставлению счетов-фактур по НДС, подаче документов и соблюдению требований
Рекомендуется провести оценку влияния НДС на раннем этапе создания компании, чтобы избежать штрафных санкций и обеспечить бесперебойную работу после получения лицензии.
Процесс регистрации лицензии ADGM CAT 4
Шаг 1: Определите регулируемую деятельность и бизнес-модель
Начните с четкого описания характера ваших финансовых услуг. Лицензия ADGM CAT 4 подходит для фирм, занимающихся недискреционной финансовой деятельностью, такой как инвестиционный консалтинг, организация сделок по инвестициям или представление клиентов управляющим фондами. Убедитесь, что ваша бизнес-модель соответствует разрешениям, предоставленным в рамках категории 4, и подготовьте общий обзор ваших услуг, целевых клиентов и прогнозируемых AUM (активов под управлением), если применимо.
Шаг 2: Взаимодействие с Управлением по регулированию финансовых услуг (FSRA)
Перед подачей официального заявления обязательно провести предварительную встречу с FSRA, финансовым регулятором ADGM. Это ваша возможность представить предлагаемые виды деятельности, структуру собственности, рамки соответствия и получить первоначальные отзывы о вашем пути лицензирования. Этот шаг помогает сократить время одобрения, учитывая ожидания регуляторов на раннем этапе.
Шаг 3: Подайте заявку на получение лицензии ADGM CAT 4
После предварительной договоренности вы подготовите и отправите полную заявку через онлайн-портал FSRA. Ваша заявка должна включать:
Подробный бизнес-план
3-летние финансовые прогнозы
Организационная структура и модель управления
Политика соответствия требованиям ПОД/ФТ
Соответствующая требованиям документация для ключевых лиц и акционеров
Привлечение юридических консультантов или консультантов по вопросам соблюдения нормативных требований с опытом работы в ADGM может значительно повысить вероятность успеха вашего заявления.
Шаг 4: Проверка нормативных требований, лицензирование и регистрация
FSRA тщательно рассмотрит вашу заявку, запросит разъяснения, если необходимо, и проведет собеседования с ключевым персоналом. После одобрения вашей лицензии ADGM CAT 4 вы приступите к:
Зарегистрируйте свое юридическое лицо в ADGM (например, частную компанию с ограниченной ответственностью)
Получите коммерческую лицензию и одобрение регулирующих органов
Активируйте офисное пространство в пределах ADGM (доступны варианты физического или Regus/Flexi-desk)
Завершение настройки банковской системы и запуск операционной деятельности
